 Neue globale Fraud-Studie des ACFE erschienen
Diese Studie der ACFE (Association of Certified Fraud Examiners) zum Thema Betrug und Missbrauch am Arbeitsplatz zeigt auf, dass Unternehmen weltweit von der Thematik betroffen sind. 1.843 Firmen unterschiedlicher Größe aus 106 Nationen nahmen an der Studie teil. Die Analyse der durch Missbrauch entstandenen Kosten sowie der Häufigkeit unterschiedlicher Delikte ist Gegenstand dieses Berichtes. Es wird aufgezeigt, mit welchen Mechanismen Unternehmen Betrugsfälle vermeiden oder frühzeitig erkennen können und welche Maßnahmen ergriffen werden müssen, um den Schaden so gering als möglich zu halten. Durch zahlreiche Diagramme und Tabellen wird das Thema anschaulich erläutert. (Studie in Englisch)
Whitepaper: grenzüberschreitende Datenübertragung
Geschäftskontakte in die USA können zur Zuständigkeit von U.S.-amerikanischen Gerichten und Behörden - wie der SEC oder dem Department of Justice - führen.
Elektronische Daten im Unternehmen sind in diesem Zusammenhang von besonderer Relevanz, da auch diese im Fall von Gerichtsverfahren und Untersuchungen durch Behörden herausgegeben werden müssen. Beweise werden, anders als vor deutschen Gerichten, bereits vor dem eigentlichen Prozess in einem Ausforschungsverfahren, der Pre-Trial Discovery, gesammelt.
Diese Prozedur ist für den Beklagten aufwändig, teuer – und unangenehm. Denn hier können die Parteien die Offenlegung von Dokumenten des Gegners fordern, sofern sie sie für den behaupteten Klageanspruch oder die Verteidigung benötigen. Deshalb ist es wichtig, sich vorzubereiten, um Aufwand und Kosten zu reduzieren und Betriebsgeheimnisse zu wahren. (Studie in Englisch)
ESI Studie – 3. Jahresbericht zur Entwicklung von elektronisch gespeicherter Information
Diese Studie basiert auf einer internationalen Umfrage und beschreibt den Umgang von IT und Unternehmensanwälten mit elektronisch gespeicherter Information (ESI) im Hinblick auf Rechtsstreitigkeiten und interne Ermittlungen. Dieser dritte Annual ESI Trends Report beleuchtet wichtige Erkenntnisse von Rechts- und IT Abteilungen in den USA und Großbritannien in Bezug auf Vorbereitung, Reaktion und Sicherheit hinsichtlich elektronisch gespeicherter Daten. (Studie in Englisch)
Kroll Global Fraud Report
Die Zeiten im internationalen Kampf gegen die Korruption haben sich geändert: Regulierungsbehörden gehen aggressiver bei der Untersuchung von Zuwiderhandlungen vor und verhängen höhere Strafen bei Missbrauch. Die jüngste Ausgabe des Kroll Global Fraud Reports zeigt den höheren Einsatz des amerikanischen Justizministeriums (DOJ) und der US – Börsenaufsichtsbehörde (SEC), um die Einhaltung des Foreign Corrupt Practices Act (FCPA) zu erleichtern. Ebenso beleuchtet werden Anti-Bestechungs- Maßnahmen in Deutschland und Großbritannien. (Studie in Englisch)
|
Diese Seite drucken